民间借贷纠纷中事关利息的那些事

■ 廖春梅

民间借贷中利息的计算，因涉及有无约定、约定高低、“利滚利”等诸多问题，往往让人雾里看花不知所措。

那么，究竟应当怎么办呢？

没有约定利息或约定不明

借贷双方没有约定利息，出借人主张支付借期内利息的，不予支持；自然人之间借贷对利息约定不明，出借人主张支付利息的，不予支持；除自然人之间借贷的外，借贷双方对借贷利息约定不明，出借人主张利息的，应当结合民间借贷合同的内容，并根据当地或者当事人的交易方式、交易习惯、市场利率等因素确定利息；既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，应予支持。

在借款中预先扣除利息

借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，应当将实际出借的金额认定为本金。

约定利率的上限

年利率24%以下，受法律保护；年利率超过36%的部分当属无效，应当作为不当得利返还债务人；年利率在24%~36%之间的，债务人有权拒绝给付，但如果已经给付，则不能要求作为不当得利要求债权人返还。

“利滚利”的效力

对前期借款本息结算后，将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过年利率24%，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金；约定的利率超过年利率24%，超过部分的利息不能计入后期借款本金；借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，不能超过最初借款本金与以最初借款本金为基数，以年利率24%计算的整个借款期间的利息之和。

逾期利息、违约金、其他费用并存

在这种情况下，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，不予支持。

借款人自愿给付利息

没有约定利息但借款人自愿支付，或者超过约定的利率自愿支付利息或违约金，且没有损害国家、集体和第三人利益，借款人又以不当得利为由要求出借人返还的，不予支持，但借款人要求返还超过年利率36%部分的利息除外。

借款人提前偿还借款

借款人可以提前偿还借款，但当事人另有约定的除外。借款人提前偿还借款并主张按照实际借款期间计算利息的，应予支持。

（作者系江西省兴国县人民法院法官）